金辰股份(603396)：营口金辰机械股份有限公司外汇套期保值业务管理制度

保值营业，防备和掌管外币汇率危急，依照《中华百姓共和邦公法律》（以下简 称“《公法律》”）《中华百姓共和邦证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司 音讯披露料理主见》（以下简称“《料理主见》”）《上海证券业务所股票上市规 则》（以下简称“《上市准则》”）《上海证券业务所上市公司自律拘押指引第1号 ——外率运作》（以下简称“《外率指引》”）等闭系执法律例、外率性文献和《 营口金辰呆板股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规矩，连合公 司本质环境，特拟订本轨制。正在金融机构处置的规避和防备汇率危急的外汇套期保值营业，征求远期结售汇、外 汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、泉币掉期等营业或营业的组合。报外范畴内的子公司）的上述外汇套期保值营业，未经公司审核准许，公司属下子 公司不得自行展开该营业。的规矩外还应效力本轨制的闭系规矩。全盘营业必需以寻常临蓐筹划需求为本原，以全部经开业务为依托，以规避和防备汇率危急为主意，不得影响公司寻常筹划。公司应厉厉掌管外汇套期保值营业的品种及周围，不应允展开以投契为主意的套期保值营业。

银行核准、具有外汇业务筹划资历的金融机构举行业务，不得与前述金融机构之 外的其他机闭和一面举行业务。认真预测，对展开外汇套期保值营业的外币金额年度累计不得超越经董事会或股 东会审议核准的营业额度。用他人账户举行外汇套期保值营业操作。资金直接或间接举行外汇套期保值，且厉厉遵照董事会或股东会审议核准的业务 额度，掌管资金周围，不得影响公司寻常筹划。公司从事外汇套期保值营业，应该编制可行性了解告诉并提交董事会审议。外汇 套期保值营业属于下列状况之一的，应该正在董事会审议通事后提交股东会审议： 1、估计动用的业务保障金和权柄金上限（征求为业务而供应的担保物代价、 估计占用的金融机构授信额度、为应急步骤所预留的保障金等，下同）占公司 比来一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超越500万元百姓币； 2、估计任一业务日持有的最高合约代价占公司比来一期经审计净资产的 50% 5000 以上，且绝对金额超越 万元百姓币； 公司因业务频次和时效央浼等缘故难以对每次外汇套期保值营业践诺审议程 序和披露职守的，能够对异日十二个月外里汇套期保值营业的范畴、额度及刻期 等举行合理估计并审议。闭系额度的运用刻期不应超越十二个月，刻期内任偶尔 点的金额（含前述业务的收益举行再业务的闭系金额）不应超越已审议额度，超 出个人应遵照上述审批权限从头践诺审批手续。套期保值全部业务计划及缔结外汇套期保值营业闭系合同及文献等；授权董事会 秘书担负外汇套期保值营业的运作和料理。1 、投融资部分为外汇套期保值营业的经办部分，担负外汇套期保值营业的 可行性了解、安顿拟订、资金筹集、平常料理（征求提请审批、本质操作、资 金运用环境整顿等就业）；对拟举行外汇业务的汇率水准、外汇金额、交割刻期 等举行了解，正在举行了解对比的本原上，提出展开和中止外汇套期保值营业的框 架计划； 2、邦际营销中央、营销运营中央、财政料理中央等闭系部分，是外汇套期 保值营业的互助部分。邦际营销中央、营销运营中央担负向投融资部供应与异日 外币收付闭系的本原营业音讯和业务配景原料，财政料理中央担负资金筹集及业 务操作的配合。财政料理中央、邦际营销中央、营销运营中央等部分担负人工业 务互助职守人； 3、审计与风控料理中央为外汇套期保值营业的监视部分，按期审查外汇套 期保值营业的审批环境、本质操作环境、资金运用环境、收益环境及账务打点等； 同时担负监视套期保值营业职员推广危急料理计谋和危急料理标准，实时防备业 务中的操态度险； 4、公司依照中邦证监会、上海证券业务所等证券监视料理部分的闭系央浼， 由董事会秘书担负审核外汇套期保值营业决定标准的合法合规性并实时举行信 息披露； 5、独立董事、董事会审计委员会有权对资金运用环境举行监视和搜检，需要 时能够礼聘专业机构举行审计。1、投融资部依照邦际营销中央、营销运营中央等闭系部分供应的与异日外汇收付闭系的本原营业音讯和业务配景原料及外汇市集走势举行筹议和了解，对拟举行外汇业务的汇率水准、外汇金额、交割刻期等举行了解，提出外汇套期保值操作计划上报董事会秘书。董事会秘书依照本轨制规矩的审批权限报送公司董事会、股东会审批决心；

2、投融资部归纳公司的外汇套期保值需求，依照百姓币汇率的更动趋向以及 各金融机构报价音讯，正在公司决定机构审议额度范畴内提出外汇套期保值全部交 易计划，正在报送董事长审批决心通事后履行； 3、正在核准的光阴和额度及计划内，投融资部协同财政料理中央担负外汇套 期保值营业的全部操作，金融机构依照公司提交的外汇套期保值营业申请确定 外汇套期保值营业的业务价钱，经公司确认后，公司与团结银行举行业务； 4、投融资部应对每笔外汇套期保值营业举行挂号，搜检业务记载，实时跟踪 业务更动状况，稳当布置交割资金，厉厉掌管交割违约危急的爆发。同时央浼合 作金融机构按期向公司提交业务清单与台账查对，若涌现分外环境实时向董事会 办公室告诉； 5、审计与风控料理中央应按期对外汇套期保值营业的本质操作环境、资金使 用环境及盈亏环境等举行审查，并将审查环境向董事会审计委员会告诉。未经应允不得吐露公司的营业业务计划、业务环境、结算环境、资金境况等与公 司外汇及外汇衍生品营业闭系的音讯。不得由单人担负营业操作的总计流程。机构缔结的和叙中商定的业务金额、价钱与公司本质外汇出入环境，实时与金融 机构举行结算。音讯实时上报董事长，由董事长决断后下达操作指令。务进步环境，一朝发明题目应随即向董事长告诉，并同时向董事会告诉，公司料理易所等证券监视料理部分的闭系规矩，实时披露公司展开外汇套期保值营业的信 息。期用具与被套期项目代价更动加总）每到达公司比来一年经审计的归属于上市 公司股东净利润的10%且绝对金额超越1,000万元百姓币的，应该实时披露。 公司展开套期保值营业涌现前款规矩的亏折状况时，还应该从头评估套期 闭连的有用性，披露套期用具和被套期项主意公道代价或者现金流量更动未按 预期抵销的缘故，并折柳披露套期用具和被套期项目代价更动环境等。远期结售汇，是指商定异日某偶尔期或时代段内处置结售汇的外汇币种、金额 和汇率，到期遵照合约商定的因素处置结售汇的业务。 外汇掉期，是指同时商定两笔金额一样、对象相反、到期日分歧的两种泉币之 间兑换的业务。外汇掉期征求百姓币与外币掉期，外币与外币掉期。 外汇期权，是指置备正大在支拨期权费后，所获取的正在异日商定日期或必然时代 内，遵照规矩汇率买进或者卖出必然数目外汇资产的拣选权。 利率掉期，也称利率相易，是指商定正在异日必然刻期内，以商定数目的同种本 金为本原，按分歧参考利率计较并按期调换息金的业务。 利率期权，是指置备正大在支拨期权费后，所获取的正在异日商定日期或必然时代 内，遵照规矩利率买进或者卖出必然面额的利率用具的权柄。 泉币掉期，是指商定正在异日必然刻期内，调换商定数目两种泉币的本金，同时 按期调换两种泉币息金的业务。行。本轨制闭系规矩如与邦度执法、律例、外率性文献以及《公司章程》相抵触，则推广邦度执法、律例、外率性文献以及《公司章程》的规矩。